界面新闻记者 | 冯赛琪

7月23日下午，新三板上市公司迈科期货（870593.NQ）连续披露了两则公告，透露了公司最近收到监管罚单和风险管理子公司被取消设立备案的消息。

近期，陕西证监局对迈科期货开出罚单，迈科期货、公司实控人何金碧以及包括董事长姜晴和在内的多名董监高被监管处罚，监管认为，上述负责人应对信息披露违规和资金占用问题负主要责任。

监管指出，迈科期货存在的第一大问题是该公司没有及时披露控股股东迈科金属国际集团有限公司（下称“迈科集团”)）及其关联方占用公司资金一事。

据调查，迈科期货的资金被以开展仓单质押业务、认购私募基金为名的两种方式违规占用。

2021年起，迈科期货旗下公司迈科资源管理（上海）有限公司 (下称“迈科资源”)先后与广州创融金属资源有限公司等3家公司开展无交易实质的仓单质押业务。经查，该3家公司均由迈科集团控制，构成迈科期货关联方，该业务由公司董事何晨安排实施，目的是为了占用公司资金。

2022年，通过迈科集团介绍，迈科期货认购了瑞华瑞昇3号私募基金，涉及金额1.1亿元。迈科集团通过委托基金管理人成都瑞华创新私募基金管理有限公司的控股子公司成都瑞智鸿盛企业管理咨询有限公司，按照其指定投资路径，使用上述迈科期货的资金，转而认购“陕国投•创元39号迈科集团信托贷款集合资金信托计划”。

截至目前，控股股东迈科集团通过上述途径占用的公司款项均未归还。

2021年末至2023年末，上述资金占用累计余额分别为0.3亿元、2.67亿元、2.67亿元，占最近一期经审计净资产的比例分别为4.67%、41.19%、42.49%。 迈科期货未在2021年、2022年定期报告和2023年半年报中披露上述资金占 用情况，也未披露该3家关联方。 

陕西证监局指出，迈科期货存在的第二大问题是内部控制不完善。

经调查发现，该公司个别未取得期货从业资格的实习生及员工实际开展客户联系和招揽工作，部分不符合相关条件的从业人员通过互联网开展期货行情分析等信息传播活动并对部分品种走势进行分析预测，公司未能有效实施审核把控，未提前向陕西证监局报告，公司相关制度未明确网络和信息安全工作第一责任人和直接责任人，不符合《期货从业人员管理办法》等监管规定。

对此，监管部门决定对迈科期货采取责令改正的行政监管措施。

陕西证监局认为，迈科期货董事长姜晴和、董事何晨、财务负责人张彬、董事会秘书王刚作为公司董监高人员，未能忠实、勤勉地履行职责，未能保证公司披露信息的真实、准确、完整，应对公司信息披露违规和资金占用问题负主要责任。何金碧作为迈科期货实际控制人及迈科集团董事长，应对公司资金占用问题负主要责任。因此，上述董监高被采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。

另一则公告显示，迈科期货旗下风险管理子公司因净资本、风险覆盖率不达标，被中期协取消设立备案。

据披露，因迈科资源净资本、风险覆盖率两项指标自2023年12月底不符合规定标准。限期整改后，指标未见改善。截至2024年6月底，迈科资源净资本-1112.49万元；因净资本为负值、风险资本准备85.33万元，风险覆盖率为-1303.79%，两项风险控制指标连续6个月不符合规定标准。

因此，根据《期货风险管理公司风险控制指标管理办法(试行)》第三十二条规定，中期协取消了迈科资源的设立备案。

迈科期货表示，公司对此高度重视，风险管理公司备案的取消，使得子公司基差贸易、仓单服务、合作套保等相关业务不能继续开展，将给公司未来业务发展和盈利能力产生不利的影响。

后续，迈科期货表示，将采取多项措施，尽可能提升子公司净资本、风险覆盖指标，加强团队管理和建设，提高风险防范能力，力争尽快达到监管要求，再次申请备案并获取风险管理业务资格。

据悉，迈科集团直接持有迈科期货83.17%的股权，为其控股股东。2023年7月，迈科集团持有的迈科期货股份被西安中院司法冻结。2023年11月，迈科集团通告称，公司向西安中院申请司法重整。年报显示，迈科期货2023年实现营收1.55亿元，同比下降35.17%；实现净利润-2.797亿元，同比下降14168.25%。