3月17日,国务院国资委党委召开扩大会议。“健全司库体系,守住风险底线”是会议强调的内容之一。会议还提出,“要加快推动产业结构跃迁升级,指导中央企业推动传统产业向高技术、高附加值的领域拓展延伸,加快实现高端化、智能化、绿色化发展”。这意味着,从2023年底各中央企业司库体系基本建成至今,司库体系到了向智慧化、产业化、价值化全面升级的关键时刻。

随着全球化经济的不断深入,企业集团对资金管理效率、风险控制能力及全球资源统一调度和管理需求不断提升,传统的资金管理模式已难以适应管理能力现代化和国资监管数字化的新要求。

2022年1月,国资委发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》,要求所有央企建立司库系统。此后,国务院国资委密集发布政策文件,推动中央企业加快司库体系建设,实现资金运营管理的规范高效,2023年底各中央企业司库体系基本建成。央企司库体系不仅有力支撑了央企业可持续健康发展,也带动了其他大型企业集团的司库建设趋势。

当然,司库体系建设并非一劳永逸的工程。很多企业集团的司库建设一直处于不断升级进化的状态,从近两年的企业集团司库体系进化实践可见,有些企业集团的司库体系建设已经从最初满足资金结算要求的“交易性司库”,升级成为可以挖掘更多资金数据价值应用的“价值型司库”。

2023年曾推出业内首个银行自主研发的司库数智平台的中信银行,在今年3月13日,中信银行打造的“国资专业版司库系统”在全国市场推出。该系统融合最新技术成果,实现了从“驾驶舱全局掌控”到“账户结算、投融资、大额资金穿透监测”的全链条数字化管理升级,旨在为国资企业提供一体化、智能化、安全化的金融资产管理解决方案。

在企业出海需求不断增长的当下,聚焦企业全球化资金管理痛点,宁波银行前不久推出了财资大管家年度升级版本及鲲鹏司库2.0海外服务方案。宁波银行此次推出的鲲鹏司库2.0,是在该行2024年“咨询、业务、风险、系统、使用”司库全过程的“五全”服务体系的基础上,推出海外财资中心七个一体化服务方案,可助力企业的全球化发展。

此前不久举行的“渤海司库”服务体系推介会上,渤海银行与老牌财资软件服务商拜特科技达成了战略合作意向,双方将共同开启司库管理合作,为企业客户提供更加优质、高效的资金管理解决方案,帮助企业实现资金管理从“价值守护”到“价值创造”的跨越。

近期,联易融科技集团与拜特有关股东举行战略并购合作签约仪式。双方签署股权收购意向书,联易融拟收购拜特目前控股股东所持股权,在本次交易完成后,联易融将成为拜特控股股东。此次战略收购旨在整合双方在资金管理和供应链金融科技领域的核心优势,共同助力客户构建世界一流的财务管理平台,推动央国企及大中型民营企业客户的智慧司库管理体系建设。

需要注意的是,尽管上述企业司库体系建设正在实现从价值守护到价值创造的升级。但“价值型司库”只是司库建设的中级形态,并不是司库建设的最终形态。中国建材集团原总会计师詹艳景曾表示,司库体系的核心职能聚焦于金融资源的优化配置与管理,其核心竞争力在于实现安全性、流动性与收益性的高度融合。

国务院国资委2022年3月发布的《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》强调,要“以资本和业务为纽带,将财务服务对象由单个企业或集团的利益相关者,延伸到整个产业链、供应链、生态链,促进数据、信息、技术、标准、金融等全方位协同融合,实现价值共生、共建、共享、共赢,努力促进企业成为产业发展的引领者、产业协同的组织者,助力打造原创技术‘策源地’和现代产业链‘链长’。”

换言之,随着数字信息技术快速演进、金融支付手段更新迭代以及企业数字化转型升级加快,司库建设的高阶目标是产业与金融资本之间的结合,通过高质量的数字化资金管理赋能财务管理,通过高质量的数字化财务管理赋能企业管理,通过高质量的数字化企业管理的增值升级实现整个产业链和生态圈的质变升级,助力全产业链价值提升。