文 | 李愿

城商行总资产和净利润变化样本调查——四川省。四川省有13家城商行，数量全国排名并列第三。据财联社记者统计，截至目前，有8家城商行发布了2018半年报相关数据，雅安商业银行为截止到3月的数据，宜宾商业银行、自贡银行、遂宁银行、凉山州商业银行四家城商行未发布。

总资产方面，9家城商行中仅2家城商行继续扩张，四川省唯一上市银行成都银行增长最快；7家城商行的总资产进行了不同程度的“缩表”，最高超过25%。

净利润方面，成都银行、四川天府银行同比正增长，且均高于10%；5家银行同比增速为负，其中攀枝花商业银行高达-84%，达州银行超过-10%，其余3家银行相对较小；两外2家银行虽未公布具体数据，但和去年全年相比，大概率保持正增长。

“大哥”成都银行存多个隐患

据财联社记者统计，去年底成都银行总资产就超过4000亿，上半年仍保持9.03%的增长速度，在四川13家城商行中居首。总资产排名第二的四川天府银行在去年底达到2000亿后，上半年“缩表”，跌至2000亿之下，不到成都银行的一半；其余11家城市仅乐山商业银行、长城华西银行总资产超过1000亿，剩下9家均在1000亿之下。

同时，成都银行上半年净利润为21.23亿，实现28.55%的增速，为净利润唯一增速超过20%的银行，稳居第一位。此外，该行不良率继续保持下降趋势，去年下降0.52个百分点，上半年继续降至1.61%。

多项数据表明，于今年2月刚上市的成都银行无愧于四川13家城商行的“大哥”。不过，在这“亮眼”数据背后，仍不能完全掩盖其存在的一些问题。

数据显示，上半年成都银行逾期90天以上贷款余额高达33亿，逾期3年以上贷款余额较去年底增长超80%，但该行认定的不良贷款余额仅有26亿。按照监管最新要求，商业银行需将逾期90天以上贷款全部计入不良，即成都银行至少还要将7亿贷款认定为不良贷款。

成都银行也意识到该问题，该行在半年报中表示，未来将“分步将逾期90天以上的贷款计入不良贷款”并“加大拨备计提以提高本行的风险的抵补能力”。

对该行未来资产质量的担忧也体现在其股价和流通股股东上。数据显示，截至财联社记者发稿，该行股价在9.7元左右，较上市最高位16.32元跌近50%。同时，该行前十大流通股股东中，除了香港中央结算公司外，其他九名股东全部是自然人，引发机构并不看好该行的质疑。

除此之外，该行重组贷款质量、控股村镇银行经营效益等问题也被市场关注。

金融强监管影响较大

相比成都银行的问题比较隐蔽，其他几家特别是雅安商业银行、攀枝花商业银行、达州商业银行的问题就非常明显了，且均因金融强监管的影响。

攀枝花银行上半年净利润下滑84.09%，高出排名倒数第二的达州银行近60个百分点。该行利润表显示，主要因为该行投资收益减少3.2亿、手续费及佣金收入减少近60%，导致该行营业收入同比减少近40%；同时资产减少损失增加近3倍至7730.66万。

事实上，近年来该行净利润持续下滑，2015年、2016年、2017年分别为5.30亿、4.63亿、2.09亿。

联合资信对该行的评级报告显示，该行营业收入主要来源于利息净收入和投资收入。该行持有较大规模的信托和资产管理计划，在监管要求消除多层嵌套、降杠杆、限制非标投资和通道业务的环境下，对业务调整和净利润产生影响较大。

同时，该行面临较大不良资产压力。数据显示，截至2017年底该行不良率为2.93%，较2016年底的1.45%翻倍；逾期90天以上贷款不良贷款比例为350.15%，偏离度非常高。

达州银行总资产和净利润同时下滑超14%。数据显示，近年来，该行存放同业款项增长较快导致该行总资产增长较快。今年以来该行不再新增委托投资业务，导致该行资产总额同比去年底减少14.3%。

联合资信对该行的评级报告认为，该行投资收益已成为最主要收入来源，在金融强监管背景下，未来投资业务可能面临的调整对利润实现产生的潜在影响需持续关注。

雅安银行虽近公布前三个月的数据，但总资产已经出现25%下降，排名第一。数据显示，该行去年曾通过短期同业融入并配置于短期同业资产的方式将资产规模提升至300亿元以上。前3月市场融入资金减少53.63%，同业资产余额减少67.60%，但仍面临调整压力。

据了解，该行制定了2018-2022年发展战略，力争到2022年资产总额达到800亿元，拨备后利润达到10亿元。

泸州银行、长城华西银行等几家城商行总资产、净利润虽有所变化，但相比较小。