文｜雷达财经 吴艳蕊

编辑 | 深海

12月2日，国海证券收到了证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。证监会审理查明，胜通集团5年内虚增利润超百亿元，而国海证券在为胜通集团发行债券提供服务时，涉嫌违反相关规定，拟被处罚款60万元，并没收违法所得1798万元。

国海证券时任项目负责人孙彦飞除被罚款外，拟被采取5年证券市场禁入措施。

此前，粤开证券因涉嫌为胜通集团发行公司债券提供服务未勤勉尽责，被罚款60万元，并没收违法所得660万元。

而为胜通集团提供中介服务的中天运会计师事务所被没收业务收入575万元，并处以1150万元罚款。

雷达财经计算发现，这三家机构合计被罚没金额达4303万元。

国海证券被没收1798万元收入，项目负责人5年市场禁入

12月2日晚间，国海证券发布了关于收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告。公司为山东胜通集团股份有限公司（下称“胜通集团”）发行公司债券提供服务涉嫌未勤勉尽责案，现已由证监会调查完毕，证监会依法拟对公司及相关人员作出行政处罚及采取市场禁入措施。

经查明，2013年度至2017年度，胜通集团通过虚构购销业务、编制虚假财务账套，以及直接修改审计报告的方式，共计虚增营业收入615.4亿元，共计虚增利润总额119.11亿元，扣除虚增利润后，胜通集团各年利润状况均为亏损。

2016年1月27日，国海证券与胜通集团签订《承销协议》，由国海证券担任胜通集团面向合格投资者公开发行公司债券“16胜通01”“16胜通03”“17胜通01”的主承销商。胜通集团上述行为导致胜通集团与国海证券合作的相关公司债券的募集说明书存在虚假记载。国海证券作为主承销商，出具的《核查意见》《核查报告》及《承诺函》存在虚假记载。

证监会认为，国海证券在尽职调查的过程中未审慎关注山东胜通钢帘线有限公司（下称“胜通钢帘线”）在产能利用率、销售收入等方面存在的异常情况；未审慎关注胜通钢帘线所提供资料与公开数据不一致的情况；未实地查看山东胜通化工有限公司（下称“胜通化工”）的生产经营场所，未发现胜通化工已处于停产状态；未审慎关注胜通钢帘线纳税申报材料的异常情况。

国海证券在为胜通集团发行债券提供服务时，涉嫌违反相关规定。依据有关法规，国海证券的上述行为应予以处罚。

最终，证监会拟决定对国海证券责令改正，给予警告，没收违法所得1798万元，并处以60万元罚款。对时任项目负责人孙彦飞给予警告，并处以30万元罚款。对项目直接负责的主管人员刘延冰给予警告，并处以20万元罚款。该项目的直接责任人员沈婧给予警告，并处以10万元罚款。

此外，依据相关规定，证监会拟决定对孙彦飞采取5年证券市场禁入措施。

公告最后称，国海证券目前经营情况正常。后续公司将严格按照监管要求履行信息披露义务。

胜通集团百亿利润造假案导致多家机构被罚

据同花顺资料显示，胜通集团2011年到2018年间，累计发行债券数额达24只，发行总额达136.50亿元。其中有9只债券违约，当前债券违约本金合计55.5亿元。

在2018年10月，公司资金链危机初露。该年10月18日，胜通集团宣布三支债券停牌，随后在10月20日宣布复牌，称债务兑付已有明确的安排。2018年10月26日，公司再度宣布停牌，停牌原因是存在重大事项对债券交易价格产生重大影响，随后，公司在10月30日再度发布公告称，其为全资子公司胜通钢帘线担保的1.39亿元违约。

随后，有媒体质疑公司财务造假。

2018年12月24日，胜通集团发布澄清公告，称公司不存在虚拟客户及虚增收入的情况。同时，公司各主要资产均真实，符合公司自身产品的市场定位；各项存货均真实，不存在虚增存货情况。对于胜通集团涉及的多起司法诉讼，公告称标的额相对较小，在可控范围内。

此后，胜通集团多次发布澄清公告，但却无法掩盖公司债务爆雷的事实。2019年3月，胜通集团申请破产重整。2020年12月被证监会立案调查。

2021年5月，靴子落地。证监会查明，公司存在财务造假，被证监会给予警告并处以60万元罚款；对公司实控人王秀生给予警告并处以90万元罚款，并对其采取终生市场禁入措施。

2021年11月，作为胜通集团年度报告的审计单位，中天运会计师事务所因审计年度财务报表时未勤勉尽责，证监会决定对中天运会计师事务所责令改正，没收业务收入575万元，并处以1150万元罚款；对两名责任人给予警告，并分别处以10万元罚款。

同月，粤开证券涉嫌为胜通集团发行公司债券提供服务未勤勉尽责案，被证监会责令改正并给予警告，没收违法所得660万元，并处以60万元罚款。同时对三位相关责任人给予警告，并分别处以20万元罚款。

国海证券前三季度利润下滑

国海证券公司官网显示，公司是国内首批设立并在广西区内注册的唯一一家全国性综合类证券公司，是一家牌照齐全，涵盖证券、基金、期货、私募股权投资、另类投资等多元业务体系的全国性上市综合金融服务企业。公司成立于1988年，前身为广西证券公司。2001年，增资扩股并更名为国海证券有限责任公司。2011年8月，借壳桂林集琦药业股份有限公司登陆A股市场，

2021年前三季度，国海证券营收39.40亿元，同比增长8.09%；归属于母公司股东的净利润7.80亿元，较去年同期下降了15.43%。

此次被罚没的1858万元，占国海证券2020年归母净利润的2.56%。