文|面包财经

截至7月28日，已有12家银行披露2022年上半年业绩快报。率先披露的银行均为城商行及农商行。

整体来看，12家上市银行营业收入及归母净利润均实现增长，其中，归母净利润同比增幅均达10%以上。同时，资产质量稳中向好，10家银行不良贷款率低于1%。

值得注意的是，已发业绩快报的12家银行中有10家银行的拨备覆盖率超过300%，其中5家超过500%。根据相关监管政策，部分银行未来或有降低拨备覆盖率压力。

净利润增速均超过10%，杭州银行、江苏银行增速居前 

 数据显示，2022年上半年，江苏银行在已发布业绩预告的城商行中营收最高，为351.07亿元。南京银行、杭州银行营业收入均破百亿元。其中，南京银行上半年实现营业收入235.32亿元，杭州银行实现营业收入172.95亿元。

在已披露业绩快报的农商行中，常熟银行营收较高。业绩快报显示，该行2022年上半年实现营收43.74亿元。张家港行和无锡银行分别实现营收23.54亿元及23.36亿元。

图1：已发布业绩快报银行的业绩情况

从营收增幅来看，12家银行中有7家银行实现双位数增长。其中江阴银行是已公布业绩快报的银行中增速最快的。数据显示，该行2022年上半年营收增速为25.96%。紫金银行相对增幅较慢，营收增速为2.64%。

归母净利润规模与营收规模相似，同样是江苏银行较高。业绩快报显示，该行2022上半年实现归母净利润133.80亿元，暂时排名第一。南京银行上半年归母净利润101.5亿元，暂居第二位。

从归母净利润同比增幅来看，已发布业绩快报的12家银行均实现归母净利润双位数增长。其中，杭州银行、江苏银行、无锡银行均突破30%，分别为31.52%、31.20%、30.27%。

此外，张家港行、苏州银行、江阴银行、苏农银行、南京银行5家上市银行上半年归母净利润增长率超20%。

不良贷款率普降，10家银行不良率小于1% 

在营收利润增长的同时，12家银行资产质量保持稳定，不良率维持低位。

目前，已发布业绩快报的12家银行不良贷款率较年初均下降。其中有10家银行不良贷款率在1%以下。截至2022年6月末，杭州银行的不良贷款率最低，为0.79%。常熟银行的不良贷款率紧随其后，为0.8%。

图2：12家已发布业绩快报银行不良贷款率

 从不良贷款率的降幅来看，江阴银行不良贷款率降幅最大，较年初下降0.34个百分点。紫金银行的降幅排在第二位，该行不良贷款率较年初下降0.25个百分点。

5家银行拨备覆盖率超过500%，未来或有降拨备压力 

不良贷款率下降同时，绝大多数银行拨备覆盖率有所提升，抵抗风险能力进一步加强。但是，根据相关政策，部分拨备覆盖率过高的银行未来有降低拨备的压力。

具体来看，在已披露业绩快报的银行中，除南京银行及厦门银行有所微降，其余银行的拨备覆盖率较上年末均有不同程度的上升。

事实上，目前已披露业绩快报的银行的拨备覆盖率大多处于高位，12家银行中有10家银行拨备覆盖率超过300%。其中，杭州银行、常熟银行、张家港行、无锡银行、苏州银行拨备覆盖率均超500%，分别为581.60%、535.84%、534.24%、531.55%、504.93%，且较年初均有增长。

图3：12家已发布业绩快报银行拨备覆盖率

值得注意的是，2019年9月，财政部发布《金融企业财务规则（征求意见稿）》，针对贷款损失准备计提方面提出“以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%，对于超过监管要求2倍以上，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配”的规定。

若未来该规定实施，拨备覆盖率较高的银行将面临较大的降拨备压力。